Есть два варианта пополнить семейный бюджет:
1. Заработать
2. Вернуть потраченное.
Про п. 2 многие забывают или недооценивают. А зря. Мы подготовили для вас чек-ап и список лайфхаков от бывалого бухгалтера, чтобы получить часть расходов обратно в свой кошелёк быстро и легко.
Чек-ап потенциального получателя НДФЛ
Для вычета важно, чтоб случились подходящие траты и его было с чего возвращать. Прочекайте себя по этому списку и сразу поймёте, читать ли вам статью дальше.
| Что делали | Критерии для вычета |
| Получали доходы, облагаемые НДФЛ | Подойдут: зарплата в найме, больничные (кроме декретных выплат), выплаты по договору ГПХ за разовую работу, ИП на общей системе налогообложения, доходы от продажи имущества Не подойдут: доходы с вкладов (с 2025 года), выплаты самозанятому, ИП на УСН или патенте |
| Жили в России | Вычеты полагаются только резидентам , это значит за год проживать в РФ нужно 183 дня и более (в совокупности) |
| Брали ипотеку | Если ранее не получали вычет по иному жилью, купленному до 2014, или стоимость жилья, купленного с 2014 года и позже, менее 2 млн. рублей. Вычет по процентам не связан с объектом покупки — можно получить вычет по жилью с одной квартиры, а с процентов — по другой (для сделок с 2014 года). |
| Учились | Кого учили: себя, супруга, детей или братьев/сестёр (до 24 лет)Где учили: ИП с ОКВЭД «образование» или компания с образовательной лицензией Как учили: только очно (кроме своего обучения — тут форма любая) |
| Лечились | Кого лечили: себя, супруга, детей (до 18 лет, при очном обучении до 24 лет), родителей Где лечили: учреждение с медицинской лицензией Как лечили: приёмы, анализы, экспертизы, процедуры, стационар, санаторно-курортное лечение, медикаменты по назначению врача, ДМС |
| Занимались спортом или сдали ГТО | Кто занимался: сама, супруг, дети (до 18 лет, при очном обучении до 24 лет), родители-пенсионеры Где занимался: в клубе, секции или бассейне из Перечня (на каждый год свой список) Для ГТО нужно пройти ещё и диспансеризацию. Этот вычет только на себя и в пределах НДФЛ с 18 тыс. рублей (т.е. от 2340 до 3960 рублей в зависимости от ставки подоходного налога) |
| Страховались | Подходит добровольное пенсионное страхование и страхование жизни. Кого страховали: зависит от вида страхования — себя, супруга, детей, родителей. Где страховали: только лицензированные компании |
| Инвестировали | Зависит от даты открытия ИИС: вычет от вложенных средств или освобождение полученных инвест-доходов. Кто инвестировал: пока только сама, с сентября 2026 можно открыть в пользу ребёнка |
| Помогали приютам и фондам | Кто помогал: сама Кому помогал: только официальные благотворительные организации Как помогал: по договору, но не более 25 % дохода |
Я подхожу! Как и сколько получить?
А ещё хотим добавить вам лайфхаков от бухгалтера, чтобы ваши вычеты были максимальными по сумме и скорости получения.
Советы бывалого бухгалтера
Эти хитрости помогут вам заполнить отчёт за 15–20 минут.
- Максимально автоматизируйте заполнение отчёта для вычета. Удобнее всего заполнять декларацию 3-НДФЛ в ЛК налогоплательщика, зайти туда можно по паролю от Госуслуг. Часть данных в декларации уже будет заполнено, т. к. у налоговой есть сведения о ФИО, р/с, квартире и т. п.
Суммы доходов появятся там, когда работодатель и СФР (если были больничные) сдадут отчётность по вам. Срок отчёта — 25 февраля: лень брать справку с работы и заполнять — подождите, хочется быстрее вычет — возьмите справку о доходах и заполните сами. По расходам за спорт, обучение, лечение просите электронные справки. Продвинутые организации отправляют их сразу в налоговую, и сведения по вычетам попадают в декларацию по нажатию кнопки. В противном случае придётся кучу полей заполнять вручную.
Ещё один продвинутый вариант — упрощённый вычет без декларации. Однако такая возможность есть не у всех — в некоторых банках по ипотеке и по ИИС.
Сохраняйте декларацию, если прерываете работу. Возможность оставить черновик и потом вернуться к заполнению дальше в ЛК есть. Однако сохранение вообще не очевидное. Чтобы зафиксировать заполненные шаги, нужно листать на следующий шаг. Даже если заполнили не всё, обязательно нажмите кнопку «Вперёд» для сохранения. Особенно обидно, когда добавленные данные по справкам стираются — автосохранения нет в сервисе на момент публикации статьи.
- Переносите имущественные вычеты в пользу социальных. Социльные вычеты (обучение, лечение, спорт) можно получить только за текущий год. Если потратили сумму в 2025 году, а НДФЛ не было или он меньше расходов — перенести их на 2026 и позже не получится. А вот имущественные можно растягивать хоть на всю жизнь. Поэтому если НДФЛ у вас не хватает на все виды вычетов, сначала используйте право на социальные.
Пример, Мария уплатила 180 тыс. руб. НДФЛ за 2025 год и заполнила декларацию на вычет по своему обучению на 50 тыс. руб. и покупку квартиры на 130 тыс. руб. После сдачи декларации вспомнила, что ещё оплачивала стоматолога ребёнку и бассейн себе, там вычет был бы 100 тыс. руб. В декларации 2026 года эти суммы уже учесть нельзя. Марии выгодней было бы получить сначала за обучение, лечение и бассейн. А вычет 130 тыс. рублей она может заявить в любой год позже. - Получайте вычет прямо на работе. Многие оттягивают получение вычета на год, аргументируя тем, что приятнее получить большую сумму сразу. Однако в экономике текущие деньги всегда ценнее будущих. Вычет можно получить, не дожидаясь окончания года — просто подать в налоговую заявление о получении через работодателя. Трудозатраты те же, зато получать будете раньше. Тут механизм такой: налоговая проверяет право на вычет и направляет на работу уведомление не удерживать с вас НДФЛ на сумму вычета. Итог — вместо 150 тыс. руб. в конце года вы получите по +15 тыс. руб. к зарплате каждый месяц. По частям, но эти деньги уже ваши — их можно вложить куда-то с выгодой.
- Делите траты между членами семьи. Некоторые вычеты выгоднее передать мужу. Например, вы в декрете и у вас нет зарплаты, а траты есть — оформляйте справки для вычетов на мужа и возвращайте его НДФЛ. Или у вас уже превышен лимит по вычетам: вы оформили за спорт и своё лечение. Оформите справку по обучению ребёнка также на супруга. Лучше позаботиться об этом на этапе заполнения договора и оплаты, но некоторые компании идут навстречу и меняют плательщика в справке.
- Внимательно изучайте условия для разных вычетов. Неочевичные ситуации для вычетов: пенсионеры могут получить вычет с предыдущей зарплаты, если купили квартиру, когда вышли на пенсию. А вам полагаются вычеты на спа/пиллинг/косметолог/массаж/мануальщик/ботокс и пластические операции, психиатра, если есть медлицензия у заведения или частного специалиста. По учёбе за границей также возможен вычет, если есть образовательная лицензия или её аналог для зарубежного рынка.
PS Для стимулирования к активным действиям: сумма вычетов может быть до 700 тыс. рублей (это если заявили сразу всё — по лечению, обучению, ипотеке и ИИС). Надеемся, что замедлить вас сможет только периодически подвисающий сайт ЛК налоговой. И то ненадолго.